|
หัวข้อสัมมนา
ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) ใบรับอิเล็กทรอนิกส์ (e-Receipt)
1. ระบบ e-Tax Invoice by Email คือ…
2. อะไรคือ ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
3. อะไรคือ ใบรับอิเล็กทรอนิกส์ (e-Receipt)
4. ใบเพิ่มหนี้ (Debit Note) ใบลดหนี้ (Credit Note)
5. รูปแบบการจัดทำใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
- ข้อมูลอิเล็กทรอนิกในรูปแบบ XML File ตามมาตรฐานฯ (ขมธอ.3-2560) หรืออื่นๆ และลงลายมือชื่อดิจิทัล (Digital Signature)
- ข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ในรูปแบบ PDF/A-3 เท่านั้นและประทับรับรองเวลา (Time Stamp) ผ่านระบบ e-Tax Invoice by Email
6. ผู้มีสิทธิออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) และใบรับอิเล็กทรอนิกส์ (e-Receipt)
7. การขออนุมัติจัดทำและการแจ้งเปลี่ยนแปลง ส่งมอบ และเก็บรักษา ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์
(e-Tax Invoice) และใบรับอิเล็กทรอนิกส์ (e-Receipt) ผ่านระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt by Email
8. ผู้ประกอบการที่มีสิทธิขอจัดทำใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) ด้วยระบบ e-Tax Invoice by Email
9. หน้าที่ของผู้ออกใบกำกับภาษี (Tax Invoice) และใบรับอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
10. กระบวนการจัดทำ ส่งมอบ และเก็บรักษาใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ผ่านระบบ e-Tax Invoice by Email
- การจัดทำและส่งมอบใบกากับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ผ่านระบบ e-Tax Invoice by Email
- การเก็บรักษาและการตรวจสอบการประทับเวลา (Time Stamp)
- การจัดทำรายงานภาษีซื้อ-รายงานภาษีขาย
- กฎหมายและระเบียบที่เกี่ยวข้อง
11. ปัญหาจากการใช้ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
- การส่งมอบใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ให้ผู้ซื้อ ผู้รับบริการ
- การตรวจสอบ ยืนยันการรับ-การส่ง ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์
- การเก็บต้นฉบับใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์
- การแก้ไข การยกเลิก การส่งใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ล่าช้า
- การขอคืนภาษีสำหรับผู้รับใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
- ยกเลิกใบกำกับภาษีกระดาษและออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) หรือสลับกัน
- ออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) ระหว่างสำนักงานใหญ่กับสาขา
- เปลี่ยนใบกำกับภาษีอย่างย่ออิเล็กทรอนิกส์ เป็นใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ เต็มรูป
แนวปฏิบัติ…ใบกำกับภาษี ใบเพิ่มหนี้ ใบลดหนี้ ใบแทนใบกำกับภาษี (แบบกระดาษ)
12. เงื่อนไขที่ต้องทราบและจุดรับผิดที่ต้องทำใบกำกับภาษี
13. รายการในใบกำกับภาษีเต็มรูป ใบกำกับภาษีอย่างย่อ ใบกำกับภาษีออกเป็นชุด
14. ปัญหาและแนวปฏิบัติ ใบเพิ่มหนี้ ใบลดหนี้ ใบแทนใบกำกับภาษี
15. ประเด็นต้องห้ามในการออกใบกำกับภาษี
16. เทคนิคการตรวจใบกำกับภาษี ที่ครบถ้วน ถูกต้อง
17. ปัญหาที่มักจะพบในการออกใบกำกับภาษี
- ใบเสร็จรับเงินที่กรมสรรพากร กรมศุลกากร กรมสรรพสามิต ออกให้
- ชำระหรือรับชำระด้วยเงินตราต่างประเทศ
- เงินจอง เงินมัดจำ การคืนเงิน การจ่ายเพิ่ม ของแถม
- การระบุวันที่ในใบกำกับภาษี กรณี เช็ค หรือ ใบโอนเงิน(Pay-in)
เทคนิค…การจัดทำรายงานและเก็บรักษาหลักฐาน เอกสารที่รัดกุม
18. ทำรายงานภาษีขาย ภาษีซื้อ สินค้าและวัตถุดิบ สำหรับผู้ประกอบการ
ที่ออกทั้ง ใบกำกับภาษีแบบกระดาษ (Tax Invoice) และใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
19. ทำรายงานภาษีขาย ภาษีซื้อ สินค้าและวัตถุดิบ สำหรับ สำนักงานใหญ่ สาขา
กรณีที่ออก ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
20. การเก็บรักษารายงาน ใบกำกับภาษีเอกสารอื่น
ทั้งกรณี ใบกำกับภาษีแบบกระดาษ (Tax Invoice) และใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice)
|
